ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОПИРТЕХСЕРВИС" ИНН:1435087714 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45200819 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3707037236425479425
11504 Основные средства на конец предыдущего года372364029994259463
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1001001000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10010000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года5000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3717537336426470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года373364264794250
12103 Запасы на конец отчетного года36442399793940043958
12104 Запасы на конец предыдущего года39979394004395850209
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года11600
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1623800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51189422293792841427
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42229355544142737480
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3297145600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1456205600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1523095631164226775
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9563116422677518323
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года34033600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3358100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10649993579889700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года93578889711121600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года143674130914131618121585
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года130914131618121585115475
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12133211201100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11201110866900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года122332113011109669103806
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11301110966910380695015
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2050265044800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2650448001625
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2050265044800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2650448000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19292152531746917779
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15253174691777918583
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1929215253174690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1525317469177790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года143674130914131618121585
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года130914131618121585115475
21103 Выручка за отчетный год241753261804286095308622
21104 Выручка за предыдущий год261804286095308622329773
21203 Себестоимость продаж за отчетный год177198196432272428291726
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год196432217040291726310157
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6455565372136670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6537269055168960
22103 Коммерческие расходы за отчетный год303613253700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год325373529600
22203 Управленческие расходы за отчетный год235832435200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год243522009200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год106118483136670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год848313667168960
23203 Проценты к получению за отчетный год1483146300
23204 Проценты к получению за предыдущий год1463260400
23303 Проценты к уплате за отчетный год696411393227
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6411393227326
23403 Прочие доходы за отчетный год508127543255615
23404 Прочие доходы за предыдущий год1275172156153859
23503 Прочие расходы за отчетный год2498393943643351
23504 Прочие расходы за предыдущий год39394364335110737
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год100356641122350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год664112235189330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год64108512322
24603 Прочее за отчетный год294-27400
24604 Прочее за предыдущий год274-25700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год910063671138416611
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6367113831661111433
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9100636700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год63671138300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОПИРТЕХСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОПИРТЕХСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОПИРТЕХСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9100)/Стоимость активов (143674) = 6.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОПИРТЕХСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10611)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (177198+30361+23583) = 4.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОПИРТЕХСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10611)/Выручка (241753) = 4.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОПИРТЕХСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9100)/Выручка (241753) = 3.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОПИРТЕХСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОПИРТЕХСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОПИРТЕХСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОПИРТЕХСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОПИРТЕХСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.607

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.732

Индекс Альтмана Z = 10.676

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОПИРТЕХСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.79), коэффициент быстрой ликвидности (3.45), коэффициент текущей ликвидности (5.35), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (4.39%), рентабельность компании (3.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОПИРТЕХСЕРВИС"