Общество с ограниченной ответственностью "АУДИТ -ХЕЛП" ИНН:1435090594 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:45207000 ОКВЭД:74.12.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21115973
11504 Основные средства на конец предыдущего года1597378
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21115973
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1597378
12103 Запасы на конец отчетного года459361
12104 Запасы на конец предыдущего года936145
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8263680
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3683060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13722458
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2245821
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1008685425
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года685425172
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1219844498
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года844498250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1219844498
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года844498250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1219844498
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года844498250
21103 Выручка за отчетный год206513082318
21104 Выручка за предыдущий год130823182207
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14866751896
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год67518961980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год579633422
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год633422227
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год579633422
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год633422227
23503 Прочие расходы за отчетный год20468174
23504 Прочие расходы за предыдущий год6817415
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год375565248
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год565248212
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год375565248
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год565248212

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АУДИТ -ХЕЛП"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АУДИТ -ХЕЛП"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АУДИТ -ХЕЛП"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (375)/Стоимость активов (1219) = 30.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АУДИТ -ХЕЛП"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (579)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1486+0+0) = 38.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АУДИТ -ХЕЛП"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (579)/Выручка (2065) = 28.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АУДИТ -ХЕЛП"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (375)/Выручка (2065) = 18.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АУДИТ -ХЕЛП"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АУДИТ -ХЕЛП"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АУДИТ -ХЕЛП"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АУДИТ -ХЕЛП"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АУДИТ -ХЕЛП"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.827

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.308

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.308

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.649

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АУДИТ -ХЕЛП"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (28.04%), рентабельность компании (18.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АУДИТ -ХЕЛП"