Общество с ограниченной ответственностью "Все для УАЗ" ИНН:1435094341 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46724714 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года61350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года61350
12103 Запасы на конец отчетного года188188301
12104 Запасы на конец предыдущего года18830222
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года141314
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1314382
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года202201315
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года201316438
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года202207329
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года207329487
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года179184307
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года184307463
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года232322
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года232224
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года232322
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года232224
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года202207329
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года207329487
21104 Выручка за предыдущий год151832558
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год151582268
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23504 Прочие расходы за предыдущий год2411
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-121279
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-121279

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Все для УАЗ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Все для УАЗ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Все для УАЗ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (202) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Все для УАЗ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Все для УАЗ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Все для УАЗ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Все для УАЗ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Все для УАЗ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Все для УАЗ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Все для УАЗ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Все для УАЗ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.886

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.783

Индекс Альтмана Z = 13.984

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Все для УАЗ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (8.78), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Все для УАЗ"