Общество с ограниченной ответственностью "Стандарт - М" ИНН:1435097247 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:47692927 ОКВЭД:51.53.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года64453604506013264449
11504 Основные средства на конец предыдущего года60450601326444961712
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года8888
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года88838
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6446160458601400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6045860140644570
12103 Запасы на конец отчетного года129939988597603766041
12104 Запасы на конец предыдущего года98859760376604150446
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2617243200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года243201850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года66426270152446535581
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27015244652501423490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года801203426778082705
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34267780827054528
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года82892560
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года892561370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2791841626621389490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1626621389491043270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года343645223120199089168784
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года223120199089168784140214
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5151510
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5151510
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2647332142391849930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2142391849931498620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года264794214300185054149923
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года214300185054149923130626
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30049003011
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4880288201403515850
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года882014035158505072
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года788518820140350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года882014035188610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года343645223120199089168784
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года223120199089168784140214
21103 Выручка за отчетный год534703393993333708339713
21104 Выручка за предыдущий год393993333708339713262176
21203 Себестоимость продаж за отчетный год450482323197270969298568
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год323197270969275835230893
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8422170796627390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7079662739638780
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2944527395244010
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2739524401227330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5477643401383380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4340138338411450
23203 Проценты к получению за отчетный год330330939930
23204 Проценты к получению за предыдущий год309399390
23303 Проценты к уплате за отчетный год1255134231717
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1342317171827
23403 Прочие доходы за отчетный год1232073162368
23404 Прочие доходы за предыдущий год2073162359490
23503 Прочие расходы за отчетный год1793246633952761
23504 Прочие расходы за предыдущий год2466339527611645
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5515444222386750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4422238675370350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4177321828343438
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3218283425412433
24603 Прочее за отчетный год483-7587090
24604 Прочее за предыдущий год758-7098970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год50494402463513233597
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40246351323359725868
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5049440246351320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4024635132335970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стандарт - М"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стандарт - М"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стандарт - М"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (50494)/Стоимость активов (343645) = 14.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стандарт - М"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (54776)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (450482+29445+0) = 11.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стандарт - М"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (54776)/Выручка (534703) = 10.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стандарт - М"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (50494)/Выручка (534703) = 9.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стандарт - М"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стандарт - М"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стандарт - М"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стандарт - М"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стандарт - М"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.67

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.147

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.16

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.358

Индекс Альтмана Z = 9.476

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стандарт - М"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.86), коэффициент текущей ликвидности (3.54), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (10.24%), рентабельность компании (9.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стандарт - М"