Общество с ограниченной ответственностью "Трансуниверсалсервис" ИНН:1435102909 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49068216 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42382614376124756386
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года61437563865638694106
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4210500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года105000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4242461542612470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6154259951563860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42424615426481259951
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61542599515995197671
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4275498646544666
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49864666466659846
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38148565576015855285
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5655755285552854820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3814856557601580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5655755285552850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42424615426481259951
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61542599515995197671
21104 Выручка за предыдущий год15040796313063
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10790790342738
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42505970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42505970
23404 Прочие доходы за предыдущий год102422
23503 Прочие расходы за отчетный год710121210
23504 Прочие расходы за предыдущий год1212108
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-710414-120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год414-126110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год83012268
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-710331-12489
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год331-12489271

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Трансуниверсалсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Трансуниверсалсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Трансуниверсалсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-710)/Стоимость активов (42424) = -1.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Трансуниверсалсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Трансуниверсалсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Трансуниверсалсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-710)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Трансуниверсалсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Трансуниверсалсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Трансуниверсалсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Трансуниверсалсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Трансуниверсалсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.101

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.112

Индекс Альтмана Z = 0.611

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Трансуниверсалсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Трансуниверсалсервис"