Общество с ограниченной ответственностью "САХАВТОРМЕТ" ИНН:1435103973 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50201360 ОКВЭД:51.52.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года254276298319
11504 Основные средства на конец предыдущего года276298319341
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2542762980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2762983190
12103 Запасы на конец отчетного года49634750925
12104 Запасы на конец предыдущего года34750925263
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года95279751132628397
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9751924783972242
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29208186712037
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81867120373703
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1294410915144430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1091510427104590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13198111911474010778
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1119110725107786549
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7168569691630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5696527932520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7178570591733262
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5705528932622262
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6020548555677516
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5485543675164287
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6020548555670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5485543675160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13198111911474010778
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1119110725107786549
21103 Выручка за отчетный год65492659028144373389
21104 Выручка за предыдущий год659028144373389109439
21203 Себестоимость продаж за отчетный год62543642067448671501
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год642067790571501104552
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2949169669570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1696353818880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2949169669570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1696353818880
23503 Прочие расходы за отчетный год10887621001637
23504 Прочие расходы за предыдущий год7621001607923
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год186193459560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год934254412890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год37268635258
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год686507258800
24603 Прочее за отчетный год171210
24604 Прочее за предыдущий год121300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год147224759001001
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год247201610013164
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год147224759000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год247201610010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "САХАВТОРМЕТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "САХАВТОРМЕТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "САХАВТОРМЕТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1472)/Стоимость активов (13198) = 11.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "САХАВТОРМЕТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2949)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (62543+0+0) = 4.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "САХАВТОРМЕТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2949)/Выручка (65492) = 4.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "САХАВТОРМЕТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1472)/Выручка (65492) = 2.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "САХАВТОРМЕТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "САХАВТОРМЕТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "САХАВТОРМЕТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "САХАВТОРМЕТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "САХАВТОРМЕТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.525

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.141

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.192

Индекс Альтмана Z = 6.008

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "САХАВТОРМЕТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.49), коэффициент быстрой ликвидности (2.07), коэффициент текущей ликвидности (2.15), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (4.5%), рентабельность компании (2.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "САХАВТОРМЕТ"