Общество с ограниченной ответственностью "ДАБАН" ИНН:1435109220 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52484668 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7959804310019
11504 Основные средства на конец предыдущего года80431001910423
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7959804310019
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года80431001910423
12103 Запасы на конец отчетного года1071401689
12104 Запасы на конец предыдущего года1401689555
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1244688546600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года885466003080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2336619
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36619120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12576106217308
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1062173083755
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года205351866417327
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года186641732714178
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года890900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4089198363
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года891983638170
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года373239604376
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года39604376600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года373239604376
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года39604376600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года383533917
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5339170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1638052523671
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года525236715408
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1676357854588
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года578545885408
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года205351866417327
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года186641732714178
21103 Выручка за отчетный год46931533718856
21104 Выручка за предыдущий год153371885617264
21203 Себестоимость продаж за отчетный год98261556719138
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год100551913815987
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5133-230-282
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5282-2821277
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2900
22203 Управленческие расходы за отчетный год361000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год548200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8743-230-282
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-229-2821277
23304 Проценты к уплате за предыдущий год421458169
23403 Прочие доходы за отчетный год102048302513
23404 Прочие доходы за предыдущий год48302513266
23503 Прочие расходы за отчетный год19034331382
23504 Прочие расходы за предыдущий год34331382718
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7913746391
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год747391656
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год190193235
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год35800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7555556198
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год557198421
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-755500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год55700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ДАБАН"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ДАБАН"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ДАБАН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7555)/Стоимость активов (20535) = -36.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ДАБАН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8743)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9826+0+3610) = -65.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ДАБАН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8743)/Выручка (4693) = -186.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ДАБАН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7555)/Выручка (4693) = -160.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ДАБАН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДАБАН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДАБАН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДАБАН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ДАБАН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.185

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.368

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.385

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = -4.998

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ДАБАН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-186.3%), рентабельность компании (-160.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ДАБАН"