Жилищно-строительный потребительский кооператив "Жилье-2000" ИНН:1435111540 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52489594 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года709262376052
11504 Основные средства на конец предыдущего года623760524939
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года709262376052
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года623760524939
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1494112349189
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12349189267
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года141853447
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8534474008
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15082124343786
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1243437864425
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22174186719837
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1867198379364
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года54245453-9061
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5453-9061-8847
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16673131500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1315000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года756618896
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года661889618209
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года222
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года222
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года167501321818898
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года132181889818211
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22174186719837
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1867198379364
21104 Выручка за предыдущий год20234060
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год558900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14645060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14645060
23403 Прочие доходы за отчетный год41650
23404 Прочие доходы за предыдущий год16500
23503 Прочие расходы за отчетный год3237184
23504 Прочие расходы за предыдущий год371842150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2814773-184
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14773-184-2090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год125930
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25930923
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2914514-214
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14514-214-3013

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Жилищно-строительный потребительский кооператив "Жилье-2000"

Прибыль

Прибыль Жилищно-строительный потребительский кооператив "Жилье-2000"

Чистые активы

Чистые активы Жилищно-строительный потребительский кооператив "Жилье-2000"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-29)/Стоимость активов (22174) = -0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Жилищно-строительный потребительский кооператив "Жилье-2000"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Жилищно-строительный потребительский кооператив "Жилье-2000"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Жилищно-строительный потребительский кооператив "Жилье-2000"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-29)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Жилищно-строительный потребительский кооператив "Жилье-2000"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Жилищно-строительный потребительский кооператив "Жилье-2000"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Жилищно-строительный потребительский кооператив "Жилье-2000"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Жилищно-строительный потребительский кооператив "Жилье-2000"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Жилищно-строительный потребительский кооператив "Жилье-2000"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.677

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.324

Индекс Альтмана Z = 4.771

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Жилищно-строительный потребительский кооператив "Жилье-2000"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Жилищно-строительный потребительский кооператив "Жилье-2000"