ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАСТРОЙСЕРВИС-2000" ИНН:1435112287 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52492751 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года37497010
12104 Запасы на конец предыдущего года70103746
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года740412
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41271
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2316360
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3604031
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года68057782
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года77827848
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года68057782
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года77827848
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года439398
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года398372
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года449408
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года408382
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года63560
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года73740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63567374
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73747466
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года68057782
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года77827848
21103 Выручка за отчетный год1610623095
21104 Выручка за предыдущий год2309561649
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1603323063
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2306361565
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7332
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3284
22103 Коммерческие расходы за отчетный год320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4132
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3284
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4132
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3284
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год106
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год615
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3126
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2669
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3126
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2669

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАСТРОЙСЕРВИС-2000"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАСТРОЙСЕРВИС-2000"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАСТРОЙСЕРВИС-2000"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (6805) = 0.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАСТРОЙСЕРВИС-2000"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (41)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16033+32+0) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАСТРОЙСЕРВИС-2000"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (41)/Выручка (16106) = 0.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАСТРОЙСЕРВИС-2000"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (16106) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАСТРОЙСЕРВИС-2000"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАСТРОЙСЕРВИС-2000"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАСТРОЙСЕРВИС-2000"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАСТРОЙСЕРВИС-2000"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАСТРОЙСЕРВИС-2000"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.071

Индекс Альтмана Z = 6.691

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАСТРОЙСЕРВИС-2000"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0.25%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАСТРОЙСЕРВИС-2000"