НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФОНД ПОДДЕРЖКИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЯКУТСКОГО ГОРОДСКОГО ЛИЦЕЯ В ОБЛАСТИ ОБРАЗОВАНИЯ, КУЛЬТУРНОГО И ФИЗИЧЕСКОГО ВОСПИТАНИЯ ДЕТЕЙ" ИНН:1435114171 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52496743 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года742767796767
11504 Основные средства на конец предыдущего года767796767744
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7427677960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7677967740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1062129012852163
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года129012854611812
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года414485349642
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года291549642196
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5207420536770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4205367722050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5949497244732979
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4972447329792764
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5949497244732979
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4972447329792723
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5949497244730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4972447329790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5949497244732979
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4972447329792764
61003 Остаток средств на начало отчетного года8524964277
62203 Целевые взносы за отчетный год7737709084456515
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год6967650479436078
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год28923048472
64003 Остаток средств на конец отчетного года133385249642

Финансовый анализ

Продажи

Продажи НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФОНД ПОДДЕРЖКИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЯКУТСКОГО ГОРОДСКОГО ЛИЦЕЯ В ОБЛАСТИ ОБРАЗОВАНИЯ, КУЛЬТУРНОГО И ФИЗИЧЕСКОГО ВОСПИТАНИЯ ДЕТЕЙ"

Прибыль

Прибыль НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФОНД ПОДДЕРЖКИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЯКУТСКОГО ГОРОДСКОГО ЛИЦЕЯ В ОБЛАСТИ ОБРАЗОВАНИЯ, КУЛЬТУРНОГО И ФИЗИЧЕСКОГО ВОСПИТАНИЯ ДЕТЕЙ"

Чистые активы

Чистые активы НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФОНД ПОДДЕРЖКИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЯКУТСКОГО ГОРОДСКОГО ЛИЦЕЯ В ОБЛАСТИ ОБРАЗОВАНИЯ, КУЛЬТУРНОГО И ФИЗИЧЕСКОГО ВОСПИТАНИЯ ДЕТЕЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (5949) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФОНД ПОДДЕРЖКИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЯКУТСКОГО ГОРОДСКОГО ЛИЦЕЯ В ОБЛАСТИ ОБРАЗОВАНИЯ, КУЛЬТУРНОГО И ФИЗИЧЕСКОГО ВОСПИТАНИЯ ДЕТЕЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФОНД ПОДДЕРЖКИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЯКУТСКОГО ГОРОДСКОГО ЛИЦЕЯ В ОБЛАСТИ ОБРАЗОВАНИЯ, КУЛЬТУРНОГО И ФИЗИЧЕСКОГО ВОСПИТАНИЯ ДЕТЕЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФОНД ПОДДЕРЖКИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЯКУТСКОГО ГОРОДСКОГО ЛИЦЕЯ В ОБЛАСТИ ОБРАЗОВАНИЯ, КУЛЬТУРНОГО И ФИЗИЧЕСКОГО ВОСПИТАНИЯ ДЕТЕЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФОНД ПОДДЕРЖКИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЯКУТСКОГО ГОРОДСКОГО ЛИЦЕЯ В ОБЛАСТИ ОБРАЗОВАНИЯ, КУЛЬТУРНОГО И ФИЗИЧЕСКОГО ВОСПИТАНИЯ ДЕТЕЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФОНД ПОДДЕРЖКИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЯКУТСКОГО ГОРОДСКОГО ЛИЦЕЯ В ОБЛАСТИ ОБРАЗОВАНИЯ, КУЛЬТУРНОГО И ФИЗИЧЕСКОГО ВОСПИТАНИЯ ДЕТЕЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФОНД ПОДДЕРЖКИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЯКУТСКОГО ГОРОДСКОГО ЛИЦЕЯ В ОБЛАСТИ ОБРАЗОВАНИЯ, КУЛЬТУРНОГО И ФИЗИЧЕСКОГО ВОСПИТАНИЯ ДЕТЕЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФОНД ПОДДЕРЖКИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЯКУТСКОГО ГОРОДСКОГО ЛИЦЕЯ В ОБЛАСТИ ОБРАЗОВАНИЯ, КУЛЬТУРНОГО И ФИЗИЧЕСКОГО ВОСПИТАНИЯ ДЕТЕЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФОНД ПОДДЕРЖКИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЯКУТСКОГО ГОРОДСКОГО ЛИЦЕЯ В ОБЛАСТИ ОБРАЗОВАНИЯ, КУЛЬТУРНОГО И ФИЗИЧЕСКОГО ВОСПИТАНИЯ ДЕТЕЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.125

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -0.82

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФОНД ПОДДЕРЖКИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЯКУТСКОГО ГОРОДСКОГО ЛИЦЕЯ В ОБЛАСТИ ОБРАЗОВАНИЯ, КУЛЬТУРНОГО И ФИЗИЧЕСКОГО ВОСПИТАНИЯ ДЕТЕЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.7), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФОНД ПОДДЕРЖКИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЯКУТСКОГО ГОРОДСКОГО ЛИЦЕЯ В ОБЛАСТИ ОБРАЗОВАНИЯ, КУЛЬТУРНОГО И ФИЗИЧЕСКОГО ВОСПИТАНИЯ ДЕТЕЙ"