Закрытое акционерное общество "Востокстройкомплектация" ИНН:1435115665 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52501065 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12122290823791
12104 Запасы на конец предыдущего года12229082290823792
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4902719469797512051
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1946979751205062348
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года855804691900
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года469193100000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33363122742
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3631227427
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13465170031331570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7003164157349600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года134651700313394736634
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70031649473575086937
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12661165448128890
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6794812889151220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года126711655481298916187
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года68048129891522216126
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года794144832095820447
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1983519582052870181
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года79414483209580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года198351958205280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года134651700313394736634
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70031649473575086937
21103 Выручка за отчетный год6906511447500
21104 Выручка за предыдущий год114475000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19904306900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43069000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год670757140600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год71406000
22203 Управленческие расходы за отчетный год570390400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год904000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год613727050200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год70502000
23203 Проценты к получению за отчетный год120000
23403 Прочие доходы за отчетный год1651160441146810
23404 Прочие доходы за предыдущий год1604411468100
23503 Прочие расходы за отчетный год448131756232346733
23504 Прочие расходы за предыдущий год3175623234769941
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5866254790-23120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54790-2312-8890
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22320150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5866252558-231262
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52558-2312-904-41
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5866252558-23120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год52558-2312-9040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество "Востокстройкомплектация"

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество "Востокстройкомплектация"

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество "Востокстройкомплектация"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (58662)/Стоимость активов (134651) = 43.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество "Востокстройкомплектация"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (61372)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1990+0+5703) = 797.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество "Востокстройкомплектация"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (61372)/Выручка (69065) = 88.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество "Востокстройкомплектация"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (58662)/Выручка (69065) = 84.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество "Востокстройкомплектация"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество "Востокстройкомплектация"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество "Востокстройкомплектация"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество "Востокстройкомплектация"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество "Востокстройкомплектация"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.941

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.436

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.436

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.957

Индекс Альтмана Z = 27.279

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество "Востокстройкомплектация"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (6.18), коэффициент текущей ликвидности (6.18), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (88.86%), рентабельность компании (84.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество "Востокстройкомплектация"