Общественная организация "Содействие школе №26 г. Якутска - Попечительский Совет" ИНН:1435116066 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52501256 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года217139513623
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1395136231112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2171395190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1395196240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года217139519624
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1395196241158
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8700
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2171315120
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1315126240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2171395190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1395196240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года217139519624
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1395196241158
61003 Остаток средств на начало отчетного года1395126241158
62503 Прочие за отчетный год63955513702875
62003 Поступило средств - всего за отчетный год63955513700
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год3182905861233
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год941492110
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год564590
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год1541211560
63263 прочие за отчетный год14161600
63503 Прочие за отчетный год2436117581561
63003 Использовано средств - всего за отчетный год56192814820
64003 Остаток средств на конец отчетного года217139512624

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (217) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 6.56

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Используемые источники

Еще предприятия