Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-производственная компания "Талер" ИНН:1435117870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55658347 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года527479479
11504 Основные средства на конец предыдущего года479479479
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года527479479
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года479479479
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18552207725
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2207725264
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года297310001376
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100013761932
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года482832072101
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года320721012196
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года535536862580
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года368625802675
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года470331512085
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года315120852147
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1501500
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года15000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1501500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года502385345
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года385345378
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года502385495
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года385495528
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года535536862580
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года368625802675
21103 Выручка за отчетный год690161346565
21104 Выручка за предыдущий год613465650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год513439364896
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год393648960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год176701669
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год219800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год176721981669
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год219816690
23503 Прочие расходы за отчетный год4653166
23504 Прочие расходы за предыдущий год531660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год172121451503
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год214515030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1687965
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год79650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год155320661438
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год206614380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-производственная компания "Талер"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-производственная компания "Талер"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-производственная компания "Талер"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1553)/Стоимость активов (5355) = 29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-производственная компания "Талер"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1767)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5134+0+0) = 34.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-производственная компания "Талер"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1767)/Выручка (6901) = 25.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-производственная компания "Талер"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1553)/Выручка (6901) = 22.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-производственная компания "Талер"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-производственная компания "Талер"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-производственная компания "Талер"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-производственная компания "Талер"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-производственная компания "Талер"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.808

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.29

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.321

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.213

Индекс Альтмана Z = 15.977

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-производственная компания "Талер"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.92), коэффициент быстрой ликвидности (9.62), коэффициент текущей ликвидности (9.62), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (25.6%), рентабельность компании (22.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-производственная компания "Талер"