АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "САХАЭНЕРГО" ИНН:1435117944 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55658092 ОКВЭД:40.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года6539817429001756
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года8174290017563041
11503 Основные средства на конец отчетного года3107363299848322795101889270
11504 Основные средства на конец предыдущего года2998483227951018892701821119
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года2498263400
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года2634000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года90201499284542341491
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года49928454234149141572
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года114558388104127209
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года83881041272090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3218056306760723382451939726
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3067607233824519397261865732
12103 Запасы на конец отчетного года5544148482731442150433972918
12104 Запасы на конец предыдущего года4827314421504339729182973045
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1620216600186756519
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года166001867565196134
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года489998668592477838328806
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года663817478270328806386630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года146686290052859365053
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года290052859365053133008
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2886949801138211375
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года498010950113752735
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6225903554649147515314386244
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5541716475153143862443503155
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9443959861409870897766325970
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8609323708977663259705368887
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11469721146972598969598969
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1146972598969598969598969
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года816358671426698324452125
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года671426698324452125438140
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года97273972731202612026
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года97273120261202612026
13603 Резервный капитал на конец отчетного года152741181356554553
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года11813565545534492
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-520200-180019-276725-401529
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-228276-276725-401529-433672
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года155567717474651038249666144
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16992081038249666144619955
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3476210352621050968152118884
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3526210509681521188842346723
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года77532690255188146712
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года69025518814671226636
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3553742359523551486962165596
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3595235514869621655962373359
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года29910262240146216971802079
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2240146216971802079649340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11490188288546756871539702
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года87233667568715397021582602
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года159152237875380
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года152237875380586
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года194337200810167506150976
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года200810167506150976143045
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года666610930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года433454032713989028313494230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года331488090283134942302375573
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9443959861409870897766325970
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8609323708977663259705368887
21103 Выручка за отчетный год7251774685085062167674909223
21104 Выручка за предыдущий год6850850621676749003364836907
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7066426651971558734825170303
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6519715587348251618454923362
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год185348331135343285-261080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год331135343285-261509-86455
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год185348331135343285-261080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год331135343285-261509-86455
23203 Проценты к получению за отчетный год5724301633241831
23204 Проценты к получению за предыдущий год301633241831468
23303 Проценты к уплате за отчетный год733932533654351683241210
23304 Проценты к уплате за предыдущий год533654351683241210171212
23403 Прочие доходы за отчетный год409150436898594418729307
23404 Прочие доходы за предыдущий год436898594418738194543831
23503 Прочие расходы за отчетный год189152118595387448159261
23504 Прочие расходы за предыдущий год118595387448167719240583
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-32286211880020189669587
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1188002018956958746049
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40127765773432947041
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год34048267573743532585
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год26757374353258543563
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год850717144516914033
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год171445169140331390
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год40273769139321859
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год7691393218594096
24603 Прочее за отчетный год485909191038
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2959556922012316322046
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год69220123163220461214
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2959556922012316330275
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год692201231633027512591
32003 Величина капитала на 311146972598969598969598969
32005 Величина капитала на 31768699710350464151450166
32006 Величина капитала на 3111813565545534492
32007 Величина капитала на 31-228276-276725-401529-433672
32008 Величина капитала на 3116992081038249666144619955
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)152424919935051880
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)15242470921662835122046
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)15242462955051880
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)15242462955051880
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))295955000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)29595502562460
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))295955000
33218 Убыток (ИТОГО)295955000
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)-7492-33644-274313985
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))749233644274310158
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)34616158110261
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-3461-6158-1102-61
33003 Величина капитала на 3111469721146972598969598969
33005 Величина капитала на 31913631768699710350464151
33006 Величина капитала на 31152741181356554553
33007 Величина капитала на 31-520200-180019-276725-401529
33008 Величина капитала на 31155567717474651038249666144
36003 Чистые активы на 31155583617477271076124666524
36004 Чистые активы на 3117007301038511666524620541
41103 Поступления – всего за отчетный год9035621829224858149046411505
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7319110668339545066633993445
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год4576489043545553
41193 Прочие поступления за отчетный год1711935160396313038872412507
41203 Платежи – всего за отчетный год9359932857860767335437220351
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5233643490773833767533119968
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1411640137795612687061208465
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год733052498831332994276446
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год329031035529897372941
41293 Прочие платежи за отчетный год1948694169053016561172542531
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-324311-286359-918639-808846
42103 Поступления – всего за отчетный год14443745756966
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год14443745409652
42203 Платежи – всего за отчетный год250793317684278408182191
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год250793317684278408182191
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-249349-313939-270839-182125
43103 Поступления – всего за отчетный год4885724419376257562602383341
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4880000419074657551802381509
43193 Прочие поступления за отчетный год5724301610801832
43203 Платежи – всего за отчетный год4194383359305246032421460325
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4180000357417945763201421377
43293 Прочие платежи за отчетный год14383188732692238948
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год6913416007101153018923016
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период117681412-36460-67955

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "САХАЭНЕРГО"

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "САХАЭНЕРГО"

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "САХАЭНЕРГО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-295955)/Стоимость активов (9443959) = -3.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "САХАЭНЕРГО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (185348)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7066426+0+0) = 2.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "САХАЭНЕРГО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (185348)/Выручка (7251774) = 2.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "САХАЭНЕРГО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-295955)/Выручка (7251774) = -4.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "САХАЭНЕРГО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.44

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.44<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "САХАЭНЕРГО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "САХАЭНЕРГО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "САХАЭНЕРГО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "САХАЭНЕРГО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.538

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.197

Индекс Альтмана Z = 3.407

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "САХАЭНЕРГО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (1.44), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (2.56%), рентабельность компании (-4.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "САХАЭНЕРГО"

Недобросовестный поставщик

Якутское УФАС России (г.Якутск) добавил 2013-07-13 ОАО «Сахаэнерго» в список недобросовестных поставщиков под номером РНП.13032-13 при выполнении заказа "выполнение проектно-изыскательских работ со сбором данных и оформлением землеустроительной документации по объекту «Строительство ЛЭП 35 кВ "Улахан-Ан - Синск" (одноцепная) с ПС 35/10 кВ в поселке Синск»" на сумму 12004100 руб.!