Общество с ограниченной ответственностью "Региональное развитие" ИНН:1435118105 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55658652 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1684866601356161847
11504 Основные средства на конец предыдущего года666013561618474328
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года21331916670
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года19166700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1898168517356830
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года685173568318470
12103 Запасы на конец отчетного года139104155173664565
12104 Запасы на конец предыдущего года4155173664565326
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1246937620
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года9376200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36087258032793217105
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2580327932171054032
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года61061000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года610000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2315243879234
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15243879234254
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5187631521697480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3152069748309040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7085710003810543132751
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100038105431327518940
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2431-2593-10420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2593-104251110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2401-2563-10125141
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2563-101251414645
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года6800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18000270251810226767
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2702518102267674295
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года5525875569883330
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года755698833300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года732581025941064350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года102594106435276100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7085710003810543132751
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100038105431327518940
21103 Выручка за отчетный год4259960281135519785
21104 Выручка за предыдущий год6028113551978522633
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4142584161067918186
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8416106791818621126
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1174-23886760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-238867615990
22203 Управленческие расходы за отчетный год90113194220
22204 Управленческие расходы за предыдущий год131942200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год273-37072540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-370725415990
23404 Прочие доходы за предыдущий год5343799520691571
23503 Прочие расходы за отчетный год71517085293203
23504 Прочие расходы за предыдущий год5170852932032631
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год202-4452-2800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3534-2804660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год400093
24604 Прочее за предыдущий год15-1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год162-3549-231373
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3549-231373358
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год162-3549-2310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3549-2313730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Региональное развитие"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Региональное развитие"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Региональное развитие"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (162)/Стоимость активов (70857) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Региональное развитие"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (273)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41425+0+901) = 0.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Региональное развитие"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (273)/Выручка (42599) = 0.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Региональное развитие"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (162)/Выручка (42599) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Региональное развитие"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Региональное развитие"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Региональное развитие"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Региональное развитие"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Региональное развитие"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.478

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.033

Индекс Альтмана Z = 3.128

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Региональное развитие"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (0.64%), рентабельность компании (0.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Региональное развитие"