Общество с ограниченной ответственностью "НТФ ХАРДЫЫ" ИНН:1435118218 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55659097 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2500
11503 Основные средства на конец отчетного года3200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2500
12104 Запасы на конец предыдущего года80230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8327714
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года327715128
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года499090
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9090161
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года57497827
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года497828289
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года89522828
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года522828290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года281120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года112-3040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28112-304
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года112-3040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года614101132
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4101132290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года614101132
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4101132290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года89522828
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года522828290
21103 Выручка за отчетный год170714271652
21104 Выручка за предыдущий год142716520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год152702006
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1801427-354
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год142716520
22203 Управленческие расходы за отчетный год18014920
22204 Управленческие расходы за предыдущий год149220060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-65-3540
23504 Прочие расходы за предыдущий год300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-68-3540
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-168-3540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-168-3540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "НТФ ХАРДЫЫ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "НТФ ХАРДЫЫ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "НТФ ХАРДЫЫ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (89) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "НТФ ХАРДЫЫ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1527+0+180) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "НТФ ХАРДЫЫ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (1707) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "НТФ ХАРДЫЫ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1707) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "НТФ ХАРДЫЫ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НТФ ХАРДЫЫ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НТФ ХАРДЫЫ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НТФ ХАРДЫЫ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "НТФ ХАРДЫЫ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.045

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.459

Индекс Альтмана Z = 0.187

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "НТФ ХАРДЫЫ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.8), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "НТФ ХАРДЫЫ"