Общество с ограниченной ответственностью "Якутмоторсервис" ИНН:1435118835 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55660947 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года126074310
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года6074314260
11503 Основные средства на конец отчетного года60919463695361849469
11504 Основные средства на конец предыдущего года46368536184946938081
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6093146976540490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4697554049498950
12103 Запасы на конец отчетного года66028782859725871733
12104 Запасы на конец предыдущего года78285972587173368122
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8096672318107214138104
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года72316107214131912155628
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1400163023800
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1630238023770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года233636291213412165
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3629121341216533760
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года861941350
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года19413535200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1508161560562191210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1560542191212220020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года211747203032273170271897
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года203029273170271897296065
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3752141412381510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4141238151439620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37531414223816143972
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41422381614397244957
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года40000400001200024000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года40000120002400025000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4000040000120000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4000012000240000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2545589886497416615
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года134216119065164021136544
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года119062164021136544205572
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1342161216102230090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1216072230092039250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года211747203032273170271897
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года203029273170271897296065
21103 Выручка за отчетный год272938375168424826398850
21104 Выручка за предыдущий год375168424826398850182977
21203 Себестоимость продаж за отчетный год217765301443351291383827
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год301443360973316317168410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5517373725735350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7372563853825330
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3687456374443100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5637444310675100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1829917351222280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1735119543150230
23303 Проценты к уплате за отчетный год6905723395017937
23304 Проценты к уплате за предыдущий год723395017937189
23403 Прочие доходы за отчетный год119741802043668056
23404 Прочие доходы за предыдущий год1802043858056266
23503 Прочие расходы за отчетный год26730233331508313451
23504 Прочие расходы за предыдущий год2333315564134513456
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3362480520100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4805-113716910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год529150801221
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1508467412212238
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-389132972010470
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3297-58114708950
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3891329720100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3297-58114700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Якутмоторсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Якутмоторсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Якутмоторсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3891)/Стоимость активов (211747) = -1.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Якутмоторсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18299)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (217765+36874+0) = 7.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Якутмоторсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18299)/Выручка (272938) = 6.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Якутмоторсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3891)/Выручка (272938) = -1.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Якутмоторсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Якутмоторсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Якутмоторсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Якутмоторсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Якутмоторсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.078

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.215

Индекс Альтмана Z = 0.571

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Якутмоторсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (6.7%), рентабельность компании (-1.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Якутмоторсервис"