Общество с ограниченной ответственностью "ВостокСибСтрой" ИНН:1435121122 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55665465 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года55454783646211061
12104 Запасы на конец предыдущего года24731123809305346934
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года523507801625684330184976
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года797224679231329226191203
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6111393
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1113934460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года523513809644806716290092
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года805243801617434343259150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1032155614521481
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1556145914801078
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1941941212
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1941212105
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года522287807894805252288599
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года803492800146432850257967
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года523513809644806716290092
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года805243801617434343259150
21103 Выручка за отчетный год730188500280636370068
21104 Выручка за предыдущий год188500280636370068289053
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1233190964274290369271
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год190964274290369627288492
23403 Прочие доходы за отчетный год397826460298
23404 Прочие доходы за предыдущий год2646-560600
23503 Прочие расходы за отчетный год3999606340197
23504 Прочие расходы за предыдущий год60740197216
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12202440
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24312269
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-524983476
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год983122276

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ВостокСибСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ВостокСибСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ВостокСибСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-524)/Стоимость активов (523513) = -0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ВостокСибСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1233+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ВостокСибСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (730) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ВостокСибСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-524)/Выручка (730) = -71.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ВостокСибСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВостокСибСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВостокСибСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВостокСибСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ВостокСибСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -3.4

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ВостокСибСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-71.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ВостокСибСтрой"