Общество с ограниченной ответственностью "Модерн-2000" ИНН:1435121531 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55665888 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7287281586362
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года72815341090440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года72872875040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года728745270140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7287281101110214
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года728109591021410353
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50352878218066
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года528782280666842
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22520019542
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20014242155
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22520031900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года200313721480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7287281101110214
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года728109591021410353
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1691516026395
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-16946500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-16946500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год19348000
23404 Прочие доходы за предыдущий год2900000
23504 Прочие расходы за предыдущий год984517300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7307-18800
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7307-1880953

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Модерн-2000"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Модерн-2000"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Модерн-2000"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (728) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Модерн-2000"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Модерн-2000"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Модерн-2000"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Модерн-2000"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Модерн-2000"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Модерн-2000"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Модерн-2000"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Модерн-2000"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.691

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.236

Индекс Альтмана Z = 6.881

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Модерн-2000"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.24), коэффициент текущей ликвидности (3.24), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Модерн-2000"