Общество с ограниченной ответственностью "Хэйхэ" ИНН:1435121884 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55666832 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1152146113042549
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1461130425492150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11320049116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2004911612
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года520000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1785166113532665
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1661135326652162
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1785166113532665
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1661135326652162
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года520520520510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года520520510510
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года118610708211769
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года107082117691565
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1706159013412279
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1590134122792075
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года797112386
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года711238687
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года797112386
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года711238687
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1785166113532665
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1661135326652162
21103 Выручка за отчетный год4760611316657952
21104 Выручка за предыдущий год6113166579526744
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4023458517367062
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4585173670628287
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7371528-71890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1528-71890-1543
22203 Управленческие расходы за отчетный год62112798771265
22204 Управленческие расходы за предыдущий год12798771265765
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год116249-948-375
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год249-948-375-2308
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год116249-948-375
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год249-948-375-2308
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год116249-948-375
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год249-948-375-2308
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год116249-948-375
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год249-948-375-2308

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Хэйхэ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Хэйхэ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Хэйхэ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (116)/Стоимость активов (1785) = 6.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Хэйхэ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (116)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4023+0+621) = 2.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Хэйхэ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (116)/Выручка (4760) = 2.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Хэйхэ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (116)/Выручка (4760) = 2.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Хэйхэ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Хэйхэ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Хэйхэ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Хэйхэ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Хэйхэ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.956

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.595

Индекс Альтмана Z = 29.595

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Хэйхэ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.43), коэффициент быстрой ликвидности (16.01), коэффициент текущей ликвидности (22.59), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (2.44%), рентабельность компании (2.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Хэйхэ"