Общество с ограниченной ответственностью "Северная строительная компания ХХI век" ИНН:1435122101 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72340569 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года75104915
11504 Основные средства на конец предыдущего года10491563
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7510490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1049150
12104 Запасы на конец предыдущего года244661878
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8430927487907700
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9274878877007783
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года184010591
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8614929888450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9298884589090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8689940288548924
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9402885489249236
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7733076190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8205076230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7743821576297633
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8215762976337675
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года946118712251291
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1187122512911561
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года946118712250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1187122512910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8689940288548924
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9402885489249236
21104 Выручка за предыдущий год41319427594420510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год439337996065967
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33799606596716356
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-439752-1790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год752-179-230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-439752-1790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год752-179-230
23503 Прочие расходы за отчетный год341914920
23504 Прочие расходы за предыдущий год191492058
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-473733-40
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год733-4-430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-473586-4-43
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год733-4-433314
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4730-40
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7330-430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Северная строительная компания ХХI век"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Северная строительная компания ХХI век"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Северная строительная компания ХХI век"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-473)/Стоимость активов (8689) = -5.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Северная строительная компания ХХI век"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-439)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (439+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Северная строительная компания ХХI век"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-439)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Северная строительная компания ХХI век"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-473)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Северная строительная компания ХХI век"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Северная строительная компания ХХI век"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Северная строительная компания ХХI век"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Северная строительная компания ХХI век"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Северная строительная компания ХХI век"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.882

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.185

Индекс Альтмана Z = 13.841

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Северная строительная компания ХХI век"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (9.11), коэффициент текущей ликвидности (9.11), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Северная строительная компания ХХI век"