Общество с ограниченной ответственностью "Алюминиевые конструкции" ИНН:1435122736 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55668386 ОКВЭД:45.44.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года373437343170
11504 Основные средства на конец предыдущего года37343170912
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года373437343170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года37343170912
12103 Запасы на конец отчетного года120700
12104 Запасы на конец предыдущего года7000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36401968834
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19688340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года194043
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39542038877
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20388772
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года768857724047
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года57724047914
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1042324047
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года104047914
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года581900
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года422200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года581900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года422200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11356350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года63500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7249050
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года90500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года185915400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года154000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года768857724047
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года57724047914
21103 Выручка за отчетный год15570775631624
21104 Выручка за предыдущий год77563162417801
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13814755128501
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75512850115989
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год175603123
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20501812
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17562053123
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20531231812
23503 Прочие расходы за отчетный год15900
23504 Прочие расходы за предыдущий год200898
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15972053123
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1853123914
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15971853123
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1853123914

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Алюминиевые конструкции"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Алюминиевые конструкции"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Алюминиевые конструкции"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1597)/Стоимость активов (7688) = 20.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Алюминиевые конструкции"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1756)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13814+0+0) = 12.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Алюминиевые конструкции"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1756)/Выручка (15570) = 11.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Алюминиевые конструкции"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1597)/Выручка (15570) = 10.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Алюминиевые конструкции"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алюминиевые конструкции"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алюминиевые конструкции"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алюминиевые конструкции"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Алюминиевые конструкции"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.42

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.208

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.208

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 4.832

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Алюминиевые конструкции"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (2.06), коэффициент текущей ликвидности (2.13), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (11.28%), рентабельность компании (10.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Алюминиевые конструкции"