Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз - консалтинг" ИНН:1435122969 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55668682 ОКВЭД:74.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1200
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4420
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года111187
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121543
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1543187
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12043
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12013
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года121243
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года124313
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30174
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30174
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121543
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1543187
21104 Выручка за предыдущий год59801210
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56801041
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год300169
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год300169
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год300169
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19011
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год110158
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год110158

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз - консалтинг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз - консалтинг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз - консалтинг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (12) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз - консалтинг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз - консалтинг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз - консалтинг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз - консалтинг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз - консалтинг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз - консалтинг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз - консалтинг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз - консалтинг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз - консалтинг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз - консалтинг"