ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЫЛЬЯ ЯКУТИИ" ИНН:1435124483 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55670727 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10275102751376913005
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10275137691300512784
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года5000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1028110275137690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1027513769130050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41200041
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2410041
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года182612577
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2612577353
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года59502430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года502436180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10340107771381213623
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10777138121362313178
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7007007000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7007007000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1051051050
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1051051050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3952362431650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3624316526540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4757442939703459
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4429397034593013
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5519000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6348000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года64000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5583000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6348000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10340107771381213623
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10777138121362313178
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год3504625190
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год4625194640
23403 Прочие доходы за отчетный год3000464
23503 Прочие расходы за отчетный год573818
23504 Прочие расходы за предыдущий год381815
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3234595110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4595114460
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год70000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год5000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год328459511446
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год459511446385
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3284595110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4595114460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЫЛЬЯ ЯКУТИИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЫЛЬЯ ЯКУТИИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЫЛЬЯ ЯКУТИИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (328)/Стоимость активов (10340) = 3.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЫЛЬЯ ЯКУТИИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЫЛЬЯ ЯКУТИИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЫЛЬЯ ЯКУТИИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (328)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЫЛЬЯ ЯКУТИИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЫЛЬЯ ЯКУТИИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЫЛЬЯ ЯКУТИИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЫЛЬЯ ЯКУТИИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЫЛЬЯ ЯКУТИИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.852

Индекс Альтмана Z = 1.207

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.207<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЫЛЬЯ ЯКУТИИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.85), коэффициент текущей ликвидности (1.85), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЫЛЬЯ ЯКУТИИ"