ООО "Геокад" ИНН:1435128713 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13124034 ОКВЭД:74.20.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года169919821821
11504 Основные средства на конец предыдущего года198218212127
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года169919821821
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года198218212127
12103 Запасы на конец отчетного года557493468
12104 Запасы на конец предыдущего года493467106
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47084841354
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48413540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32071481
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2071481145
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года526855412303
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года55412302251
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года696775234123
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года752341232378
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года629170250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года702538770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года630170353887
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года703538872364
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года666488236
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48823614
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года666488236
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года48823614
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года696775234123
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года752341232378
21103 Выручка за отчетный год83051187714128
21104 Выручка за предыдущий год11877141284302
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8948872811814
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8728118143740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-64331492314
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31492314562
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-64331492314
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31492314562
23503 Прочие расходы за отчетный год81791
23504 Прочие расходы за предыдущий год1791146
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-65131481523
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31481523416
24603 Прочее за отчетный год8300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-73431481523
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31481523416
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-73431480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год314815230

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-734)/Стоимость активов (6967) = -10.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-643)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8948+0+0) = -7.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-643)/Выручка (8305) = -7.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-734)/Выручка (8305) = -8.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.661

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.105

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.461

Индекс Альтмана Z = 13.303

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (7.07), коэффициент текущей ликвидности (7.91), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (-7.74%), рентабельность компании (-8.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Используемые источники