Общество с ограниченной ответственностью "АДОНИС" ИНН:1435128745 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13122302 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года233113343725829296
11504 Основные средства на конец предыдущего года33437213292960
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2331133437258290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33437213292960
12103 Запасы на конец отчетного года1091000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10989568534622720
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5685346227203994
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года105315174406467
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1517440646728
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13133720278680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7202786831870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3644440639336973483
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года406392919734834022
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1235766162220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года76615082-5830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года124576716232-573
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года76715092-573-2514
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1475511255112553180
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года112551125531806000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2044419235139298
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года192351078088
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года24782070868528
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3519932968274650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года329682410540560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3644440639336973483
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года406392919734834022
21103 Выручка за отчетный год778589707912439812441
21104 Выручка за предыдущий год97079124398124412002
21203 Себестоимость продаж за отчетный год75445934431157358727
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9344311573587273357
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2413363686630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3636866337140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2413363686630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3636866337140
23503 Прочие расходы за отчетный год18344123091321
23504 Прочие расходы за предыдущий год412309132136
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год579322483470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3224834719410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31664515420
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год64515400
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год200000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год263257968051941
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год257981931941-1621
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год263257962220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2579755300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АДОНИС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АДОНИС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АДОНИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (263)/Стоимость активов (36444) = 0.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АДОНИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2413)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (75445+0+0) = 3.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АДОНИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2413)/Выручка (77858) = 3.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АДОНИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (263)/Выручка (77858) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АДОНИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АДОНИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АДОНИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АДОНИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АДОНИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.201

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Индекс Альтмана Z = -1.151

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АДОНИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (3.1%), рентабельность компании (0.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АДОНИС"