Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "Сахастрой 2002" ИНН:1435129065 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13127475 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1635612763150950
11504 Основные средства на конец предыдущего года127631509500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1635612763150950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года127631509500
12103 Запасы на конец отчетного года717576867946652
12104 Запасы на конец предыдущего года6867946652210
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года157000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года128043659364919413011
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года659364919413011822
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года419052302345343
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года523023453432743
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20414678034503740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7803350374190060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года220502907966546919006
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9079665469190063775
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года259021961390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21961391730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26002206149183
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2206149183112
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года217903885906482018170
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8859064820181703658
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21790388590653200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8859065320188230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года220502907966546919006
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9079665469190063775
21103 Выручка за отчетный год770961418684697042317
21104 Выручка за предыдущий год14186846970013632
21203 Себестоимость продаж за отчетный год736301383964555342012
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13839645553013453
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3466347214170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3472141700
22203 Управленческие расходы за отчетный год1971140300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1403000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1495206914170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2069141700
23503 Прочие расходы за отчетный год995246127890
23504 Прочие расходы за предыдущий год24612780104
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50018231390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год182313900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1003652843
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3652808
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4001458111173
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1458111072
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год40014581110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год145811100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "Сахастрой 2002"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "Сахастрой 2002"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "Сахастрой 2002"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (400)/Стоимость активов (220502) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "Сахастрой 2002"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1495)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (73630+0+1971) = 1.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "Сахастрой 2002"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1495)/Выручка (77096) = 1.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "Сахастрой 2002"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (400)/Выручка (77096) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "Сахастрой 2002"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "Сахастрой 2002"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "Сахастрой 2002"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "Сахастрой 2002"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "Сахастрой 2002"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.062

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.012

Индекс Альтмана Z = -0.374

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "Сахастрой 2002"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.94%), рентабельность компании (0.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "Сахастрой 2002"