ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГЛАРИМАК" ИНН:1435129080 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13126406 ОКВЭД:51.13.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года463691897554641
11504 Основные средства на конец предыдущего года91897554642880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4636918975540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года918975546420
12103 Запасы на конец отчетного года54317453703575446988
12104 Запасы на конец предыдущего года45370357544698864178
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7139963307804754290
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года633078047542907776
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6300900000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года9000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18056848141167
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года56748141167709
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года173000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1323701182441210430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года118244121043524450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13700612743312859753086
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1274331285975308773543
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6255-669000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6690-744400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6245-66800-7478
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6680-74340665
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14325013411312849352346
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1341131284935234768659
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1432501341131284930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года134113128493523470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13700612743312859753086
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1274331285975308773543
21103 Выручка за отчетный год2458614572010607339881
21104 Выручка за предыдущий год1457201060733988138557
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50571291110461346809
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12911280324680936460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1952913280914600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13280978041-69280
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3130413071500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1307157658100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11775209414600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20941460-69280
23403 Прочие доходы за отчетный год1731645342200120
23404 Прочие доходы за предыдущий год453422001205
23503 Прочие расходы за отчетный год4983554035531334
23504 Прочие расходы за предыдущий год5540355313342049
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год55810881070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1088107-81420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год123335620
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33562044
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43575345-8142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год75345-81429
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год43575300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7534500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГЛАРИМАК"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГЛАРИМАК"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГЛАРИМАК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (435)/Стоимость активов (137006) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГЛАРИМАК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-11775)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5057+31304+0) = -32.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГЛАРИМАК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-11775)/Выручка (24586) = -47.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГЛАРИМАК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (435)/Выручка (24586) = 1.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГЛАРИМАК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГЛАРИМАК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГЛАРИМАК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГЛАРИМАК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГЛАРИМАК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.079

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.044

Индекс Альтмана Z = -0.528

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГЛАРИМАК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (-47.89%), рентабельность компании (1.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГЛАРИМАК"