Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомсервис" ИНН:1435129330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13130980 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года257429324
12104 Запасы на конец предыдущего года429324116
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года342456395706
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года563957064736
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10120821
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2082148
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года378262766051
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года627660514900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года378262766051
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года627660514900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-905-905100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-905-905100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года468871825951
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года718269574800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года468871825951
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года718269574800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года378262766051
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года627660514900
21103 Выручка за отчетный год897962749
21104 Выручка за предыдущий год962749908
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8970749
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9620869
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год897962749
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год962749869
23403 Прочие доходы за отчетный год2988810
23404 Прочие доходы за предыдущий год88100
23503 Прочие расходы за отчетный год1267
23504 Прочие расходы за предыдущий год6736
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11831837742
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1837742833
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11831837742
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1837742833

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1183)/Стоимость активов (3782) = 31.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (897)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (897)/Выручка (897) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1183)/Выручка (897) = 131.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.24

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.313

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.313

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.193

Индекс Альтмана Z = 1.347

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.347<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (-0.24), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (131.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомсервис"