Общество с ограниченной ответственностью "Мастер-Регион" ИНН:1435129347 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13130187 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года41094057
12104 Запасы на конец предыдущего года40570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1348213386
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года133865454
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года686648
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1827718091
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года180915454
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1827718091
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года180915454
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1171911533
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1153310
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года65586558
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года65585444
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года65586558
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года65585444
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1827718091
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года180915454
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7561116
23403 Прочие доходы за отчетный год8841412
23404 Прочие доходы за предыдущий год14121627
23503 Прочие расходы за отчетный год69839
23504 Прочие расходы за предыдущий год3934
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год186617
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год617493
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год186617
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год617493

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Мастер-Регион"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Мастер-Регион"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Мастер-Регион"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (186)/Стоимость активов (18277) = 1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Мастер-Регион"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Мастер-Регион"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Мастер-Регион"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (186)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Мастер-Регион"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мастер-Регион"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мастер-Регион"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мастер-Регион"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Мастер-Регион"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.787

Индекс Альтмана Z = 8.536

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Мастер-Регион"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Мастер-Регион"