Якутское городское общественное образовательное учреждение инвалидов "Учебно-производственный комплекс трудовой реабилитации инвалидов" ИНН:1435129361 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13131092 ОКВЭД:80.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года271339870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года271339870
12104 Запасы на конец предыдущего года813469420
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1665435960
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1252480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26040105860
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28753145730
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26063560
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19886101240
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года626100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26147121560
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28753145730
21104 Выручка за предыдущий год19037230770
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16859226680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21784090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21784090
23404 Прочие доходы за предыдущий год558860
23504 Прочие расходы за предыдущий год4059490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18283460
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18283460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Якутское городское общественное образовательное учреждение инвалидов "Учебно-производственный комплекс трудовой реабилитации инвалидов"

Прибыль

Прибыль Якутское городское общественное образовательное учреждение инвалидов "Учебно-производственный комплекс трудовой реабилитации инвалидов"

Чистые активы

Чистые активы Якутское городское общественное образовательное учреждение инвалидов "Учебно-производственный комплекс трудовой реабилитации инвалидов"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Якутское городское общественное образовательное учреждение инвалидов "Учебно-производственный комплекс трудовой реабилитации инвалидов"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Якутское городское общественное образовательное учреждение инвалидов "Учебно-производственный комплекс трудовой реабилитации инвалидов"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Якутское городское общественное образовательное учреждение инвалидов "Учебно-производственный комплекс трудовой реабилитации инвалидов"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Якутское городское общественное образовательное учреждение инвалидов "Учебно-производственный комплекс трудовой реабилитации инвалидов"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Якутское городское общественное образовательное учреждение инвалидов "Учебно-производственный комплекс трудовой реабилитации инвалидов"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Якутское городское общественное образовательное учреждение инвалидов "Учебно-производственный комплекс трудовой реабилитации инвалидов"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Якутское городское общественное образовательное учреждение инвалидов "Учебно-производственный комплекс трудовой реабилитации инвалидов"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Якутское городское общественное образовательное учреждение инвалидов "Учебно-производственный комплекс трудовой реабилитации инвалидов"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Якутское городское общественное образовательное учреждение инвалидов "Учебно-производственный комплекс трудовой реабилитации инвалидов"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Якутское городское общественное образовательное учреждение инвалидов "Учебно-производственный комплекс трудовой реабилитации инвалидов"