Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение Стройтехнология" ИНН:1435133368 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:23294961 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2062217
11504 Основные средства на конец предыдущего года62217354
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2062217
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года62217354
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11173101159292
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1011592927100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24975431
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9754310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11197110919723
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1109097237100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11217111539940
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1115399407454
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года594764124299
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года641242993969
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года121212
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года121212
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года525847295629
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года472956293473
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года527047415641
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года474156413485
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11217111539940
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1115399407454
21103 Выручка за отчетный год135192126516266
21104 Выручка за предыдущий год212651626611770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год143771805215684
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год180521568410875
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8580582
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32130895
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8583213582
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3213582895
23503 Прочие расходы за отчетный год413728
23504 Прочие расходы за предыдущий год372821
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8993176554
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3176554874
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8993176554
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3176554874

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение Стройтехнология"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение Стройтехнология"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение Стройтехнология"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-899)/Стоимость активов (11217) = -8.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение Стройтехнология"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-858)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14377+0+0) = -5.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение Стройтехнология"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-858)/Выручка (13519) = -6.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение Стройтехнология"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-899)/Выручка (13519) = -6.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение Стройтехнология"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение Стройтехнология"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение Стройтехнология"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение Стройтехнология"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение Стройтехнология"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.529

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.128

Индекс Альтмана Z = 3.856

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение Стройтехнология"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.12), коэффициент текущей ликвидности (2.12), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (-6.35%), рентабельность компании (-6.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение Стройтехнология"