Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Лес" ИНН:1435133625 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23294582 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года3893280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года90212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года398410330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4103300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года398410330
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4103300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года255364301
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3643010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года265374311
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3743110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года133360
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года133360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года398410330
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4103300
21103 Выручка за отчетный год201002140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год178301839
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2270301
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2270301
23503 Прочие расходы за отчетный год3200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1950301
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1950301
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1950301

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Лес"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Лес"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Лес"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (195)/Стоимость активов (398) = 48.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Лес"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (227)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1783+0+0) = 12.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Лес"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (227)/Выручка (2010) = 11.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Лес"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (195)/Выручка (2010) = 9.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Лес"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Лес"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Лес"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Лес"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Лес"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.666

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.49

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.49

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.992

Х5 = Выручка/Активы = 5.05

Индекс Альтмана Z = 8.292

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Лес"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.68), коэффициент быстрой ликвидности (2.99), коэффициент текущей ликвидности (2.99), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (11.29%), рентабельность компании (9.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Лес"