Общество с ограниченной ответственностью "Геомер" ИНН:1435134259 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:23305104 ОКВЭД:74.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26682738648
11504 Основные средства на конец предыдущего года27386480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26682738648
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27386480
12103 Запасы на конец отчетного года100669997
12104 Запасы на конец предыдущего года699970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17428155017522
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1550175220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21731699143
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года316991430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года186511936916762
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19369167620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года213192210717410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22107174100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года187101776212597
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17762125970
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года172800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года172800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года45039683289
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года396832890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4313771524
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37715240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года88143454813
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года434548130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года213192210717410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22107174100
21103 Выручка за отчетный год44121170922731
21104 Выручка за предыдущий год11709227310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год244851978829
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год519788290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1964651213902
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6512139020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1964651213902
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6512139020
23303 Проценты к уплате за отчетный год3503310
23304 Проценты к уплате за предыдущий год33100
23503 Прочие расходы за отчетный год4935281305
23504 Прочие расходы за предыдущий год52813050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1121565312597
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5653125970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1734980
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год49800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год948515512597
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5155125970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Геомер"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Геомер"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Геомер"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (948)/Стоимость активов (21319) = 4.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Геомер"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1964)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2448+0+0) = 80.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Геомер"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1964)/Выручка (4412) = 44.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Геомер"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (948)/Выручка (4412) = 21.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Геомер"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геомер"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геомер"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геомер"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Геомер"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.855

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.171

Индекс Альтмана Z = 13.638

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Геомер"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (20.03), коэффициент текущей ликвидности (21.17), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (44.51%), рентабельность компании (21.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Геомер"