Общество с ограниченной ответственностью "Профильные Системы" ИНН:1435134442 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:23312475 ОКВЭД:45.44.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года332633023540
11504 Основные средства на конец предыдущего года330235403679
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года332633023540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года330235403679
12103 Запасы на конец отчетного года11968112039930
12104 Запасы на конец предыдущего года1120398288929
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года212091318118592
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года128741366112879
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100615331257
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1533125746
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года341832591729779
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года256102474621854
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года375092922033320
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года289122828625533
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года302802646226244
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года259842273323099
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года722927587036
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года292855132434
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года722927587076
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года292855532434
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года375092922033320
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года289122828625533
21103 Выручка за отчетный год50255460190
21104 Выручка за предыдущий год4601900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43444396720
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3967200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год681163470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год634700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год681163470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год634700
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год1419320
23504 Прочие расходы за предыдущий год93200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год667054160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год541600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год991050
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год58300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год657153110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год483300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Профильные Системы"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Профильные Системы"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Профильные Системы"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6571)/Стоимость активов (37509) = 17.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Профильные Системы"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6811)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43444+0+0) = 15.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Профильные Системы"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6811)/Выручка (50255) = 13.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Профильные Системы"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6571)/Выручка (50255) = 13.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Профильные Системы"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Профильные Системы"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Профильные Системы"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Профильные Системы"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Профильные Системы"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.719

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.175

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.178

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.189

Индекс Альтмана Z = 10.882

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Профильные Системы"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (3.07), коэффициент текущей ликвидности (4.73), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (13.55%), рентабельность компании (13.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Профильные Системы"