Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрейдСервис" ИНН:1435135196 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14442546 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года28728722303
12104 Запасы на конец предыдущего года87223030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года79015162331
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года151623310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года240331401991
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года314019914
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года606555286625
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года552866254
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года606555286625
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года552866254
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года235518092175
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года180921750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года236518092185
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года180921854
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года370037194440
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года371944400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года370037194440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года371944400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года606555286625
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года552866254
21103 Выручка за отчетный год165031554616018
21104 Выручка за предыдущий год15546160180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9958959210443
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9592104430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год654559545575
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год595455750
22203 Управленческие расходы за отчетный год370538023000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год380230000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год284021522506
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год215225060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год284021522506
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год215225060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год495343330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3433300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год234518092176
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год180921760
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год234518092176
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год180921760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрейдСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрейдСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрейдСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2345)/Стоимость активов (6065) = 38.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрейдСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2840)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9958+0+3705) = 20.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрейдСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2840)/Выручка (16503) = 17.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрейдСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2345)/Выручка (16503) = 14.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрейдСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрейдСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрейдСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрейдСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрейдСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.39

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.387

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.468

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.639

Индекс Альтмана Z = 7.636

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрейдСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.65), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (1.64), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (17.21%), рентабельность компании (14.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрейдСервис"