Общество с ограниченной ответственностью "Феникс" ИНН:1435136792 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14448939 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года464646
11504 Основные средства на конец предыдущего года464646
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года464646
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года464646
12103 Запасы на конец отчетного года430779250
12104 Запасы на конец предыдущего года779250280
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4870182
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года76360394
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60394434
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11931326644
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1326644896
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12391372690
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1372690942
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9941224680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12241298932
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10041234690
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12341308942
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2351380
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года138-6180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2351380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года138-6180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12391372690
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1372690942
21103 Выручка за отчетный год106111333313936
21104 Выручка за предыдущий год133331393616271
21203 Себестоимость продаж за отчетный год87921104411629
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год110441162913762
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год181922892307
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год228923072509
22203 Управленческие расходы за отчетный год714929865
22204 Управленческие расходы за предыдущий год929865823
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год110513601442
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год136014421686
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год110513601442
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год136014421686
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год111136144
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год136144168
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год99412241298
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год122412981518
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год99412241298
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год122412981518

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Феникс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Феникс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Феникс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (994)/Стоимость активов (1239) = 80.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Феникс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1105)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8792+0+714) = 11.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Феникс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1105)/Выручка (10611) = 10.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Феникс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (994)/Выручка (10611) = 9.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Феникс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Феникс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Феникс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Феникс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Феникс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.773

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.802

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.892

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.272

Индекс Альтмана Z = 18.165

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Феникс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.25), коэффициент быстрой ликвидности (3.25), коэффициент текущей ликвидности (5.08), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (10.41%), рентабельность компании (9.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Феникс"