Общество с ограниченной ответственностью "Реал-Трейд" ИНН:1435136930 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14449732 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года694672427561
11504 Основные средства на конец предыдущего года724275610
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года694672427561
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года724275610
12103 Запасы на конец отчетного года557051524699
12104 Запасы на конец предыдущего года515246990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года521125211152108
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52111521080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года576825726356807
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года57263568070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года646286450464368
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64504643680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года400674006940071
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40069400710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года245602443524296
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24435242960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года245602443524296
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24435242960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года646286450464368
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64504643680
23503 Прочие расходы за отчетный год2210
23504 Прочие расходы за предыдущий год2100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2-2-10
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2-2-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Реал-Трейд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Реал-Трейд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Реал-Трейд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (64628) = -0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Реал-Трейд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Реал-Трейд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Реал-Трейд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Реал-Трейд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Реал-Трейд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Реал-Трейд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Реал-Трейд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Реал-Трейд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.513

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.631

Индекс Альтмана Z = 5.078

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Реал-Трейд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.12), коэффициент текущей ликвидности (2.35), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Реал-Трейд"