Общество с ограниченной ответственностью Научно-технологический центр "Геопроект" ИНН:1435137034 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14448785 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года443
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1105569
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1145972
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года59720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1145972
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1075965
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года59650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года707
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года707
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1145972
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59720
21103 Выручка за отчетный год7200735
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6656681
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год55-654
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год55-654
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год55-654
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год707
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год48-647
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-технологический центр "Геопроект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-технологический центр "Геопроект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-технологический центр "Геопроект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (48)/Стоимость активов (114) = 42.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-технологический центр "Геопроект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (55)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (665+0+0) = 8.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-технологический центр "Геопроект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (55)/Выручка (720) = 7.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-технологический центр "Геопроект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (48)/Выручка (720) = 6.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-технологический центр "Геопроект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-технологический центр "Геопроект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-технологический центр "Геопроект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 15.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-технологический центр "Геопроект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-технологический центр "Геопроект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.939

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.421

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.482

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.286

Индекс Альтмана Z = 26.822

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-технологический центр "Геопроект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (15.71), коэффициент быстрой ликвидности (16.29), коэффициент текущей ликвидности (16.29), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (7.64%), рентабельность компании (6.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-технологический центр "Геопроект"