МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЛУЖБА ЕДИНОГО ЗАКАЗЧИКА" ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ЖАТАЙ" ИНН:1435139271 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15272448 ОКВЭД:70.31.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1556162202
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61622020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1556162202
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года61622020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1556162202
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61622020
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года581090
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года555582093
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года55820930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года556162202
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года61622020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1556162202
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61622020
21103 Выручка за отчетный год240142320624738
21104 Выручка за предыдущий год23206247380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год238592264822645
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22648226450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1555582093
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год55820930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1555582093
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год55820930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1555582093
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год55820930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1555582093
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год55820930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1555580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год55820930
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)10000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10050
33163 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)10000
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)10000
33003 Величина капитала на 3110000
33008 Величина капитала на 3110000
36003 Чистые активы на 3110000
41103 Поступления – всего за отчетный год23344210960
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год23344210960
41203 Платежи – всего за отчетный год23859226480
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год16174154960
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год755570940
41293 Прочие платежи за отчетный год130580
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-515-15520
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-515-15520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЛУЖБА ЕДИНОГО ЗАКАЗЧИКА" ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ЖАТАЙ"

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЛУЖБА ЕДИНОГО ЗАКАЗЧИКА" ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ЖАТАЙ"

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЛУЖБА ЕДИНОГО ЗАКАЗЧИКА" ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ЖАТАЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (155)/Стоимость активов (155) = 100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЛУЖБА ЕДИНОГО ЗАКАЗЧИКА" ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ЖАТАЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (155)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23859+0+0) = 0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЛУЖБА ЕДИНОГО ЗАКАЗЧИКА" ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ЖАТАЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (155)/Выручка (24014) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЛУЖБА ЕДИНОГО ЗАКАЗЧИКА" ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ЖАТАЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (155)/Выручка (24014) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЛУЖБА ЕДИНОГО ЗАКАЗЧИКА" ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ЖАТАЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЛУЖБА ЕДИНОГО ЗАКАЗЧИКА" ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ЖАТАЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЛУЖБА ЕДИНОГО ЗАКАЗЧИКА" ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ЖАТАЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЛУЖБА ЕДИНОГО ЗАКАЗЧИКА" ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ЖАТАЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЛУЖБА ЕДИНОГО ЗАКАЗЧИКА" ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ЖАТАЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.818

Индекс Альтмана Z = 18.449

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЛУЖБА ЕДИНОГО ЗАКАЗЧИКА" ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ЖАТАЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.82), коэффициент быстрой ликвидности (2.82), коэффициент текущей ликвидности (2.82), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (0.65%), рентабельность компании (0.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЛУЖБА ЕДИНОГО ЗАКАЗЧИКА" ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ЖАТАЙ"