ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТПРОЕКТ-ИЗЫСКАТЕЛЬ" ИНН:1435140213 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15273353 ОКВЭД:74.20.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1225351798
11504 Основные средства на конец предыдущего года53517982567
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1225351798
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года53517982567
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7318132144295
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13214429510541
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2161985
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19854624
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7554132155280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13215528015165
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7676137507078
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13750707817731
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года405800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года487400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40684883-892
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4884-89210484
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года360888677969
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года886679707247
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года360888677969
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года886679707247
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7676137507078
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13750707817731
21103 Выручка за отчетный год134442029214151
21104 Выручка за предыдущий год202921415130263
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61431394024378
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год85332437826293
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год73016352-10227
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11759-102273970
22103 Коммерческие расходы за отчетный год574700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год540700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15546352-10227
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6352-102273970
23403 Прочие доходы за отчетный год19358111
23404 Прочие доходы за предыдущий год5811149
23503 Прочие расходы за отчетный год24411159314
23504 Прочие расходы за предыдущий год9913142743
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6945774-10530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5942-105301276
24603 Прочее за отчетный год12100
24604 Прочее за предыдущий год16800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8155774-10530
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5774-105301276
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-81500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год577400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТПРОЕКТ-ИЗЫСКАТЕЛЬ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТПРОЕКТ-ИЗЫСКАТЕЛЬ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТПРОЕКТ-ИЗЫСКАТЕЛЬ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-815)/Стоимость активов (7676) = -10.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТПРОЕКТ-ИЗЫСКАТЕЛЬ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1554)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6143+5747+0) = 13.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТПРОЕКТ-ИЗЫСКАТЕЛЬ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1554)/Выручка (13444) = 11.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТПРОЕКТ-ИЗЫСКАТЕЛЬ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-815)/Выручка (13444) = -6.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТПРОЕКТ-ИЗЫСКАТЕЛЬ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТПРОЕКТ-ИЗЫСКАТЕЛЬ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТПРОЕКТ-ИЗЫСКАТЕЛЬ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТПРОЕКТ-ИЗЫСКАТЕЛЬ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТПРОЕКТ-ИЗЫСКАТЕЛЬ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.514

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.127

Индекс Альтмана Z = 3.605

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТПРОЕКТ-ИЗЫСКАТЕЛЬ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (2.09), коэффициент текущей ликвидности (2.09), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (11.56%), рентабельность компании (-6.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТПРОЕКТ-ИЗЫСКАТЕЛЬ"

Недобросовестный поставщик

Якутское УФАС России (г.Якутск) добавил 2013-09-05 общество с ограниченной ответственностью «Якутпроект-Изыскатель» в список недобросовестных поставщиков под номером РНП.13423-13 при выполнении заказа "разработка проектной документации строительства автомобильной дороги "Амга" на участке р.Эбеке - км 343 (извещение № 0316200057412000084)" на сумму 3700000 руб.!