ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "САХАДАЙМОНДИНТЕРНЭШНЛ" ИНН:1435141023 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15264414 ОКВЭД:52.48.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6732695771817406
11504 Основные средства на конец предыдущего года6957718174067036
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2267237523141061
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года23582314258497
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8999933294968467
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9316949676637533
12104 Запасы на конец предыдущего года49054905493942
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года46669
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года76152131357858026
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15890135785613412004
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года500500500500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5005005000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4146311558
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1463114673
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года613616162
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года61616118
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года645208311908165154
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21508190816310812067
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9644301632857773621
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30824285777077219600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года13200132001320013200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года13200132001320013200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-18561-18627-18585-8895
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-18561-18585-8970-8290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5361-5427-53854305
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5361-538542304910
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года611100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года611118251825
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года104958243745969
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15005344813336963117
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3507433369603436896
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15005355293395167491
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36123339516471712865
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9644301632857773621
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30823285777077219600
21103 Выручка за отчетный год80815860795106
21104 Выручка за предыдущий год8158607950790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год80815776013935
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8157760139100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2817980230
22203 Управленческие расходы за отчетный год15605106226086
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6051062260862271
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год65208-11041-108
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год208-11041-199-2271
23503 Прочие расходы за отчетный год529260620605
23504 Прочие расходы за предыдущий год177620650328
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-464-52-11661-713
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31-11661-849-2497
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год850110
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год501100
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год442057170497
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-472-41-9615-156
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25-9615-679-2000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-472-41-9615-156
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25-9615-679-2000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "САХАДАЙМОНДИНТЕРНЭШНЛ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "САХАДАЙМОНДИНТЕРНЭШНЛ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "САХАДАЙМОНДИНТЕРНЭШНЛ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-472)/Стоимость активов (9644) = -4.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "САХАДАЙМОНДИНТЕРНЭШНЛ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (65)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+15) = 433.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "САХАДАЙМОНДИНТЕРНЭШНЛ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (65)/Выручка (80) = 81.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "САХАДАЙМОНДИНТЕРНЭШНЛ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-472)/Выручка (80) = -590 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "САХАДАЙМОНДИНТЕРНЭШНЛ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "САХАДАЙМОНДИНТЕРНЭШНЛ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "САХАДАЙМОНДИНТЕРНЭШНЛ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "САХАДАЙМОНДИНТЕРНЭШНЛ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.56

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "САХАДАЙМОНДИНТЕРНЭШНЛ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.489

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.357

Индекс Альтмана Z = -10.625

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "САХАДАЙМОНДИНТЕРНЭШНЛ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-0.56), рентабельность продукции (81.25%), рентабельность компании (-590%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "САХАДАЙМОНДИНТЕРНЭШНЛ"