Товарищество собственников жилья "Оптимист" ИНН:1435141432 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15275949 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года145412538811057
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12538811057948
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5301071549578
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1071549578687
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1984232414301635
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2324143016351635
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1984232414301635
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2324143016351635
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2831635117
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31635117189
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1956200813951518
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2008139515181446
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1984232414301635
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2324143016351635
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1984232414301635
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2324143016351635
23403 Прочие доходы за отчетный год8003001
23503 Прочие расходы за отчетный год8003001

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Оптимист"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Оптимист"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Оптимист"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1984) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Оптимист"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Оптимист"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Оптимист"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Оптимист"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Оптимист"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Оптимист"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Оптимист"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Оптимист"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.986

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 6.468

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Оптимист"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Оптимист"