ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР" ИНН:1435142235 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15270975 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года9300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года978755413031
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года554130310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21469
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года978955553100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года555531000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года978955643130
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года556431300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10001010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года74774477145
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года44771450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года84774487155
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года44871550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года131210772975
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года107729750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года131210772975
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года107729750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года978955643130
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года556431300
21103 Выручка за отчетный год232262493730584
21104 Выручка за предыдущий год24937305840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год232262493730584
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24937305840
22203 Управленческие расходы за отчетный год145951907722252
22204 Управленческие расходы за предыдущий год19077222520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год863158608332
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год586083320
23503 Прочие расходы за отчетный год614870947
23504 Прочие расходы за предыдущий год8709470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год801749907385
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год499073850
24603 Прочее за отчетный год6176587266
24604 Прочее за предыдущий год65872660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год74004332119
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43321190
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-440000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год30004332119
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год43321190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7400)/Стоимость активов (9789) = 75.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8631)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+14595) = 59.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8631)/Выручка (23226) = 37.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7400)/Выручка (23226) = 31.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.866

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.756

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.819

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.461

Индекс Альтмана Z = 20.433

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (7.46), коэффициент текущей ликвидности (7.46), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (37.16%), рентабельность компании (31.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР"