Общество с ограниченной ответственностью "Сибинвест" ИНН:1435143278 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76717232 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года196302009720097
11504 Основные средства на конец предыдущего года20097200970
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года196302009720097
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20097200970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года226722350023119
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23500231190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31951061237
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10612370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года258672360624356
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23606243560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года454974370344453
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43703444530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года316203202330528
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32023305280
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года87671036812096
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10368120960
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года87671036812096
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10368120960
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года972652130
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6521300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41386601699
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года66016990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года511013121829
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года131218290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года454974370344453
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43703444530
21103 Выручка за отчетный год785787078924
21104 Выручка за предыдущий год870789240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год490246503825
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год465038250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год295540575099
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год405750990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год295540575099
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год405750990
23303 Проценты к уплате за отчетный год172014411662
23304 Проценты к уплате за предыдущий год144116620
23503 Прочие расходы за отчетный год251233
23504 Прочие расходы за предыдущий год12330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год121026043404
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год260434040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4523400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год34000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год75822643404
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год226434040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сибинвест"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сибинвест"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сибинвест"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (758)/Стоимость активов (45497) = 1.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сибинвест"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2955)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4902+0+0) = 60.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сибинвест"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2955)/Выручка (7857) = 37.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сибинвест"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (758)/Выручка (7857) = 9.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сибинвест"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сибинвест"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сибинвест"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сибинвест"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сибинвест"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.478

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.279

Индекс Альтмана Z = 5.765

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сибинвест"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.63), коэффициент быстрой ликвидности (5.06), коэффициент текущей ликвидности (5.06), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (37.61%), рентабельность компании (9.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сибинвест"