ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУССКИЕ ФОНДЫ - ЯКУТИЯ" ИНН:1435143567 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15275027 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18233931247844828186
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года93124784482818630962
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1747062560727557108807
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года256072755710880722949
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1012642260148
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12642260147186
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года192949119995108264137141
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11999510826413714154097
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года192949119995108264395241
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11999510826439524154458
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4992-25601-10758
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-25601-10758-1183
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3992-246018931058
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-246018931058-183
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1965071376635318845348
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года137663531884534847760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года433693354183348834
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6933541833488346780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года196940144596107371394183
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14459610737139418354540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года192948119995108264395241
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11999510826439524154458
21103 Выручка за отчетный год9958981062371758102054
21104 Выручка за предыдущий год8106237175810205484320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год914117443637079196932
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год744363707919693279775
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год817866269675122
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год662696751224545
22203 Управленческие расходы за отчетный год10501206979938
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1206979938860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год71285420-124184
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5420-1241843685
23203 Проценты к получению за отчетный год8209000
23403 Прочие доходы за отчетный год23293369844582690
23404 Прочие доходы за предыдущий год369844582690353
23503 Прочие расходы за отчетный год180193461246524998
23504 Прочие расходы за предыдущий год34612465249983941
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20611-25494-2061876
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-25494-206187697
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20611-25494-2151510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-25494-215151048
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20611-25494-2151510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-25494-215151048
32003 Величина капитала на 311000100010001000
32007 Величина капитала на 31-25601-10758-1183
32008 Величина капитала на 31-246018931058-183
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20609001241
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)20609001241
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20609001241
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)20609001241
33003 Величина капитала на 311000100010001000
33007 Величина капитала на 31-4992-25601-10758
33008 Величина капитала на 31-3992-246018931058
36003 Чистые активы на 31-3992-2460101058
36004 Чистые активы на 31-246018930-183
41103 Поступления – всего за отчетный год40516244087124005750
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1454683656100
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год227118000
41193 Прочие поступления за отчетный год325767526124005750
41203 Платежи – всего за отчетный год395238446481914933
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год15652344097303332
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год543547547547
41293 Прочие платежи за отчетный год2381724106454
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9924-561104864817
42103 Поступления – всего за отчетный год285371478040006863796
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год285371478040006863796
42203 Платежи – всего за отчетный год397153423641194194592
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год397153423641194194592
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-11178-19456-11873-30796
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1254-9962113-40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУССКИЕ ФОНДЫ - ЯКУТИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУССКИЕ ФОНДЫ - ЯКУТИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУССКИЕ ФОНДЫ - ЯКУТИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20611)/Стоимость активов (192949) = 10.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУССКИЕ ФОНДЫ - ЯКУТИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7128)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (91411+0+1050) = 7.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУССКИЕ ФОНДЫ - ЯКУТИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7128)/Выручка (99589) = 7.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУССКИЕ ФОНДЫ - ЯКУТИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20611)/Выручка (99589) = 20.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУССКИЕ ФОНДЫ - ЯКУТИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУССКИЕ ФОНДЫ - ЯКУТИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУССКИЕ ФОНДЫ - ЯКУТИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУССКИЕ ФОНДЫ - ЯКУТИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУССКИЕ ФОНДЫ - ЯКУТИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.02

Индекс Альтмана Z = 7.594

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУССКИЕ ФОНДЫ - ЯКУТИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (7.16%), рентабельность компании (20.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУССКИЕ ФОНДЫ - ЯКУТИЯ"