Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭлектроМонтаж" ИНН:1435143630 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15282642 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22943220922590129731
11504 Основные средства на конец предыдущего года22092259012972128968
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2294422092259160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2209225916297580
12103 Запасы на конец отчетного года72328637121205
12104 Запасы на конец предыдущего года286371212056414
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года455841551284413138
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4155776713148159339
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9733978799499725
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года97879949972520431
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1501416804235050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1680422951240780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37958388974942253836
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года388974886753836215192
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года489-89700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-89724200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года499-88725215663
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8872521566315382
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3300
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3330
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37456397814916638170
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года397814861238170199514
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3745639781491660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3978148612381700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37958388974942253836
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года388974886753836215192
21103 Выручка за отчетный год945894931008616560
21104 Выручка за предыдущий год94931008616560228476
21203 Себестоимость продаж за отчетный год76688135985816092
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8135985816092227495
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год179013582280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13582284680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год179013582280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13582284680
23204 Проценты к получению за предыдущий год429600
23403 Прочие доходы за отчетный год151049612133131
23404 Прочие доходы за предыдущий год49611173103789
23503 Прочие расходы за отчетный год155951211393214
23504 Прочие расходы за предыдущий год51211393214561
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год174113843020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13843023570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34126261104
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2623876266
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-14000
24603 Прочее за отчетный год42224700
24604 Прочее за предыдущий год2247000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1358-1139241281
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1139241281943
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1358-113900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-113924100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭлектроМонтаж"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭлектроМонтаж"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭлектроМонтаж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1358)/Стоимость активов (37958) = 3.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭлектроМонтаж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1790)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7668+0+0) = 23.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭлектроМонтаж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1790)/Выручка (9458) = 18.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭлектроМонтаж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1358)/Выручка (9458) = 14.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭлектроМонтаж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭлектроМонтаж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭлектроМонтаж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭлектроМонтаж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭлектроМонтаж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.591

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Индекс Альтмана Z = -3.437

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭлектроМонтаж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (18.93%), рентабельность компании (14.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭлектроМонтаж"