Автономная некоммерческая организация "Союзэкспертиза" Торгово-промышленной палаты Республики Саха (Якутия) ИНН:1435144803 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15265052 ОКВЭД:70.31.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года58861127
12104 Запасы на конец предыдущего года5192727
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1357997313
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года119454579
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года643116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года311658
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20091638356
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1744588164
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20091638356
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1744588164
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200200200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200200200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6702468
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года376127-206
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года870446208
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года576327-6
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11391192149
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1168261170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11391192149
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1168261170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20091638356
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1744588164
21103 Выручка за отчетный год264712541221
21104 Выручка за предыдущий год12541192984
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1861211207
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2114961124
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год786123314
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1233-304-140
22203 Управленческие расходы за отчетный год4503370
22204 Управленческие расходы за предыдущий год33700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33689614
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год896-304-140
23503 Прочие расходы за отчетный год167776
23504 Прочие расходы за предыдущий год777632
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3201198
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год119-310-172
24603 Прочее за отчетный год2600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2941198
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год119-310-206
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2941198
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год119-310-206

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Автономная некоммерческая организация "Союзэкспертиза" Торгово-промышленной палаты Республики Саха (Якутия)

Прибыль

Прибыль Автономная некоммерческая организация "Союзэкспертиза" Торгово-промышленной палаты Республики Саха (Якутия)

Чистые активы

Чистые активы Автономная некоммерческая организация "Союзэкспертиза" Торгово-промышленной палаты Республики Саха (Якутия)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (294)/Стоимость активов (2009) = 14.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Автономная некоммерческая организация "Союзэкспертиза" Торгово-промышленной палаты Республики Саха (Якутия)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (336)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1861+0+450) = 14.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Автономная некоммерческая организация "Союзэкспертиза" Торгово-промышленной палаты Республики Саха (Якутия)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (336)/Выручка (2647) = 12.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Автономная некоммерческая организация "Союзэкспертиза" Торгово-промышленной палаты Республики Саха (Якутия)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (294)/Выручка (2647) = 11.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Автономная некоммерческая организация "Союзэкспертиза" Торгово-промышленной палаты Республики Саха (Якутия)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Автономная некоммерческая организация "Союзэкспертиза" Торгово-промышленной палаты Республики Саха (Якутия)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Автономная некоммерческая организация "Союзэкспертиза" Торгово-промышленной палаты Республики Саха (Якутия)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Автономная некоммерческая организация "Союзэкспертиза" Торгово-промышленной палаты Республики Саха (Якутия)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Автономная некоммерческая организация "Союзэкспертиза" Торгово-промышленной палаты Республики Саха (Якутия)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.433

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.146

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.159

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.764

Индекс Альтмана Z = 5.187

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Автономная некоммерческая организация "Союзэкспертиза" Торгово-промышленной палаты Республики Саха (Якутия)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.25), коэффициент текущей ликвидности (1.76), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (12.69%), рентабельность компании (11.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Автономная некоммерческая организация "Союзэкспертиза" Торгово-промышленной палаты Республики Саха (Якутия)