ООО "Туйаара +" ИНН:1435145010 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15275257 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года650868257143
11504 Основные средства на конец предыдущего года682571437460
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года650868259043
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года682590438460
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12733722633
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37226333667
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13753722633
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37226333667
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7883719711676
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года71971167612127
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года400040004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года400040004000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года385030757600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года307576008038
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7850707511600
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года70751160012038
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3312276
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1227689
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3312276
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1227689
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7883719711676
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года71971167612127
21103 Выручка за отчетный год686576546105
21104 Выручка за предыдущий год765461056067
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год686576546105
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год765461056067
22103 Коммерческие расходы за отчетный год187922201677
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год222016771627
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год498654344428
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год543444284440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год498654344428
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год543444284440
24603 Прочее за отчетный год411-459-366
24604 Прочее за предыдущий год459-366-364
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год457549754794
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год497540624804
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год457549754794
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год497540624804

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4575)/Стоимость активов (7883) = 58.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4986)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1879+0) = 265.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4986)/Выручка (6865) = 72.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4575)/Выручка (6865) = 66.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 41.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 41.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 38.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.17

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.58

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.633

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 237.879

Индекс Альтмана Z = 257.033

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (38.58), коэффициент быстрой ликвидности (41.67), коэффициент текущей ликвидности (41.67), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (72.63%), рентабельность компании (66.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники