Якутская городская общественная организация ветеранов (пенсионеров) торговли и общественного питания ИНН:1435145130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15275234 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года197455233
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года74233233222
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2374550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года742332330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года237455233
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года74233233222
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2374550
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года742332330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2374550
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года742332330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года237455233
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года74233233222
61003 Остаток средств на начало отчетного года7455233222
62203 Целевые взносы за отчетный год80714253
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год130642180
63503 Прочие за отчетный год1141
64003 Остаток средств на конец отчетного года237455233

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Якутская городская общественная организация ветеранов (пенсионеров) торговли и общественного питания

Прибыль

Прибыль Якутская городская общественная организация ветеранов (пенсионеров) торговли и общественного питания

Чистые активы

Чистые активы Якутская городская общественная организация ветеранов (пенсионеров) торговли и общественного питания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (23) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Якутская городская общественная организация ветеранов (пенсионеров) торговли и общественного питания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Якутская городская общественная организация ветеранов (пенсионеров) торговли и общественного питания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Якутская городская общественная организация ветеранов (пенсионеров) торговли и общественного питания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Якутская городская общественная организация ветеранов (пенсионеров) торговли и общественного питания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Якутская городская общественная организация ветеранов (пенсионеров) торговли и общественного питания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Якутская городская общественная организация ветеранов (пенсионеров) торговли и общественного питания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Якутская городская общественная организация ветеранов (пенсионеров) торговли и общественного питания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Якутская городская общественная организация ветеранов (пенсионеров) торговли и общественного питания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Якутская городская общественная организация ветеранов (пенсионеров) торговли и общественного питания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Якутская городская общественная организация ветеранов (пенсионеров) торговли и общественного питания